รายงานฉบับสมบูรณ์ (Final report) โครงการศึกษาความเหมาะสมและความพร้อมของประเทศไทยในการเข้าเป็นภาคีในอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจ ค.ศ. 1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรรมทางธุรกิจระหว่างประเทศ = A study of the advisability for Thailand in joining the 1997 OECD convention on combating bribery of foreign public officials in international business transactions
0
0
ประเภททรัพยากร
จำนวนหน้า/ขนาด
440
หน่วยงานที่เผยแพร่
วันที่เผยแพร่
2556-08-15
สิทธิ์ในการเข้าถึง
ข้อมูลอ้างอิง
(2013). รายงานฉบับสมบูรณ์ (Final report) โครงการศึกษาความเหมาะสมและความพร้อมของประเทศไทยในการเข้าเป็นภาคีในอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจ ค.ศ. 1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรรมทางธุรกิจระหว่างประเทศ = A study of the advisability for Thailand in joining the 1997 OECD convention on combating bribery of foreign public officials in international business transactions. Retrieved from: https://hdl.handle.net/20.500.14156/522654.
สารบัญ
ปกหน้า
บทคัดย่อ
สรุปผลการวิจัย
สารบัญ
สารบัญเปรียบเทียบแผนการดำเนินงานของโครงการ
คำย่อที่ใช้ในรายงาน
บทสรุปผู้บริหาร
Executive Summary
บทที่ 1 สภาพปัญหาการทุจริตและมาตรการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศ
-1.1 ปัญหาการทุจริตโดยเจ้าหน้าที่รัฐ
-1.2 กรอบแนวคิดการทุจริตโดยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
-1.3 กรอบความร่วมมือระหว่างประเทศที่เกี่ยวข้องกับการป้องกันและปราบปรามการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
-1.4 การต่อต้านการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศตามกรอบ OECD Convention
-1.5 การต่อต้านการทุจริตในประเทศไทย
บทที่ 2 หลักการและสาระสำคัญของอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจ ค.ศ.1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรกิจระหว่างประเทศ
-2.1.1 ฐานความผิดอาญาว่าด้วยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ(Offence of Bribing a Foreign Public Official)
--(1) นิยามความหมายของ “เจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ”(Foreign Public Official)
--(2) การให้สินบนผ่านตัวกลาง(Bribes through Intermediaries)
--(3) ผลประโยชน์ที่ตกแก่บุคคลที่สาม(Benefits of Third Parties)
--(4) ของขวัญและค่าตอบแทนการอำนวยความสะดวกเล็กๆ น้อยๆ (Gift and Small Facilitation)
--(5) แนวปฏิบัติที่ดีตาม OECD Convention
-2.1.2 ความรับผิดของนิติบุคคล(Responsibility of Legal Persons)
--1) มาตรฐานความรับผิดของนิติบุคคล(Standard of Liability)
--(2) ความรับผิดของนิติบุคคลในกลุ่มธุรกิจเดียวกัน(Liability of Related Legal Persons)
--(3) ข้อยกเว้นความรับผิดของนิติบุคคล(Limitation of Liability)
--(4) ข้อจากัดการดำเนินคดีกับนิติบุคคล
--(5) แนวปฏิบัติที่ดีตาม OECD Convention
-2.1.3 บทลงโทษ (Sanctions)
--(1) โทษยึดและริบทรัพย์สิน(Seizure and Confiscation)
--(2) โทษทางอาญาอื่นๆ(Criminal Sanctions)
--(3) โทษทางปกครอง(Administrative Sanctions)
-2.1.4 เขตอำนาจรัฐ(Jurisdiction)
--(1) เขตอำนาจตามหลักดินแดน(Territorial Jurisdiction)
--(2) เขตอำนาจตามหลักสัญชาติ(Nationality Jurisdiction)
--(3) เขตอำนาจสากล(Universal Jurisdiction)
--(4) การปรึกษาหารือและความร่วมมือเกี่ยวกับเขตอำนาจรัฐ(Consultation and Co-operation)
-2.1.5 การบังคับใช้กฎหมาย(Enforcement)
--(1) ความเพียงพอของพยานหลักฐาน(Sufficiency of Evidence)
--(2) ดุลยพินิจในการดำเนินคดี(Decision to Prosecute)
--(3) แนวปฏิบัติที่ดีตาม OECD Convention
-2.1.6 อายุความการดำเนินคดี(Statute of Limitations)
-2.1.7 การฟอกเงิน(Money Laundering)
-2.1.8 การบัญชี(Accounting)
--(1) แนวปฏิบัติที่ดีสำหรับบริษัทตาม OECD Convention
--(2) แนวปฏิบัติที่ดีสำหรับองค์กรทางธุรกิจและสมาคมวิชาชีพตาม OECD Convention
-2.1.9 ความช่วยเหลือทางกฎหมายซึ่งกันและกัน(Mutual Legal Assistance)
-2.1.10 กระบวนการติดตามตรวจสอบ (Monitoring and Follow-up)
-2.1.11 มาตรการเสริม
--(1) การหักค่าใช้จ่ายทางภาษี(Tax Deductibility)
--(2) การสนับสนุนการส่งออกของภาครัฐ(Officially Supported Export Credits)
บทที่ 3 การศึกษาเปรียบเทียบประสบการณ์ของรัฐที่กำลังพิจารณาเข้าเป็นภาคีในอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจ ค.ศ. 1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรกิจระหว่างประเทศ
-3.1 ภาพรวมการอนุวัติการของรัฐภาคี OECD Convention
-3.2 ฮ่องกง
--3.2.1 ฐานความผิดอาญาว่าด้วยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
--3.2.2 ความรับผิดของนิติบุคคล
--3.2.3 บทลงโทษ
--3.2.4 เขตอำนาจรัฐ
--3.2.5 การบังคับใช้กฎหมาย
-3.3 อินเดีย
--3.3.1 ฐานความผิดอาญาว่าด้วยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
--3.3.2 ความรับผิดของนิติบุคคล
--3.3.3 บทลงโทษ
--3.3.4 เขตอำนาจรัฐ
--3.3.5 การบังคับใช้กฎหมาย
-3.4 เกาหลี
--3.4.1 ฐานความผิดอาญาว่าด้วยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
--3.4.2 ความรับผิดของนิติบุคคล
--3.4.3 บทลงโทษ
--3.4.4 เขตอำนาจรัฐ
--3.4.5 การบังคับใช้กฎหมาย
-3.5 การประเมินการศึกษาเปรียบเทียบ
บทที่ 4 ความเหมาะสมของประเทศไทยในการเข้าร่วมเป็นภาคีในอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจค.ศ. 1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรกิจระหว่างประเทศ
-4.1 ความเหมาะสมในการต่อต้านการให้สินบนเจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศสำหรับประเทศไทย
-4.2 ความเหมาะสมในการเข้าเป็นภาคีใน OECDConvention สำหรับประเทศไทย
--4.2.1 เศรษฐศาสตร์การเมืองว่าด้วยการแยกส่วนของระเบียบระหว่างประเทศ
--4.2.2 ข้อพิจารณาของ OECD Convention
--4.2.3 ข้อพิจารณาของ UNCAC
--4.2.4 ข้อเปรียบเทียบความแตกต่างตามหลักการพื้นฐานของ OECD Convention และ UNCAC
--4.2.5 ความเหมาะสมตามพันธกรณีของ OECDConvention สำหรับประเทศไทย
บทที่ 5 ความพร้อมของประเทศไทยในการเข้าร่วมเป็นภาคีในอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจ ค.ศ. 1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรกิจระหว่างประเทศ
-5.1 ข้อพิจารณาเชิงกฎหมาย: ความพร้อมในการปฏิบัติตามพันธกรณี
--5.1.1 ฐานความผิดอาญาว่าด้วยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
--5.1.2 มาตรฐานความรับผิดของนิติบุคคล
--5.1.3 บทลงโทษ
--5.1.4 เขตอำนาจรัฐ
--5.1.5 การบังคับใช้กฎหมาย
--5.1.6 ความช่วยเหลือทางกฎหมายซึ่งกันและกัน (MLA)
-5.2 ข้อพิจารณาเชิงบรรษัทภิบาล:ความพร้อมในการปฏิบัติตามพันธกรณี
--5.2.1 ลักษณะพฤติกรรมที่อาจเกี่ยวข้องกับการทุจริตให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
--5.2.2 การบรรษัทภิบาลและระบบการควบคุมภายในของไทย
--5.2.3 ความพร้อมในการอนุวัติการ OECD Convention
---(1) ความไม่พร้อมด้านข้อกำหนดทางภาษีตามประมวลรัษฎากร
---(2) ความพร้อมด้านการจัดทาบัญชี งบการเงิน และการเปิดเผยข้อมูลขององค์กร
---(3) ความพร้อมด้านการสอบบัญชีและการตรวจสอบข้อมูลอื่นขององค์กร
---(4) ความพร้อมด้านระบบการควบคุมภายใน
-5.3 ข้อพิจารณาเชิงการแข่งขัน:ความไม่เท่าเทียมกันในการแข่งขัน(Level-playing Field)
--5.3.1 กรอบแนวคิดทฤษฎีเกมและการพิจารณาผลกระทบ
--5.3.2 การประเมินผลกระทบของประเทศไทย:พิจารณาตามมูลค่าการส่งออก
--5.3.3 การประเมินผลกระทบของประเทศไทย:พิจารณาตามประเภทสินค้าส่งออก
-5.4 ข้อพิจารณาเชิงกระบวนการติดตามตรวจสอบ
--5.4.1 OECD Peer Pressure &‘Tour de Table’
--5.4.2 กระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 1(Phase 1 Monitoring)
---(1) แบบสอบถาม (The Questionnaire)
---(2) การเตรียมรายงาน
---(3) การปรึกษาหารือและการรับรองรายงาน
---(4) ผลลัพธ์ของกระบวนการติดตามตรวจสอบ
--5.4.3 กระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 1 ทวิ(Phase 1bis Monitoring)
--5.4.4 กระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 2(Phase 2 Monitoring)
---(1) แบบสอบถาม (The Questionnaire)
---(2) การตรวจเยี่ยม (On-site Visits)
---(3) การปรึกษาหารือและการรับรองรายงาน
---(4) รายงานติดตามผลการประเมินระยะที่ 2(Oral and Written Follow-up Reports toPhase 2 Evaluations)
---(5) ผลลัพธ์ของกระบวนการติดตามตรวจสอบ
--5.4.5 กระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 2 ทวิ(Phase 2bis Monitoring)
--5.4.6 กระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 3(Phase 3 Monitoring)
---(1) แบบสอบถาม (The Questionnaires)
---(2) การตรวจเยี่ยม (On-site Visits)
---(3) การปรึกษาหารือและการรับรองรายงาน
---(4) รายงานติดตามผลการประเมินระยะที่ 3(Oral and Written Follow-up Reports toPhase 3 Evaluations)
--5.4.7 กระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 3 ทวิ(Phase 3bis Monitoring)
-บทที่ 6 ข้อเสนอแนะแนวทางดำเนินการสำหรับประเทศไทยเพื่ออนุวัติการอนุสัญญาขององค์การเพื่อความร่วมมือและพัฒนาทางเศรษฐกิจ ค.ศ. 1997 ว่าด้วยการต่อต้านการให้สินบนแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐต่างประเทศในการทำธุรกิจระหว่างประเทศ
--6.1 ความเหมาะสมและความไม่พร้อมสำหรับประเทศไทยในการเข้าเป็นภาคี OECD Convention
--6.2 แนวทางดำเนินการสำหรับประเทศไทยเพื่ออนุวัติการOECD Convention
---6.2.1 วิธีการอนุวัติการข้อตกลงระหว่างประเทศตามแนวปฏิบัติของประเทศไทย
---6.2.2 การเตรียมความพร้อมด้านกฎหมายภายในประเทศ
----(1) ฐานความผิดอาญาว่าด้วยการให้สินบนเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศ
----(2) มาตรฐานความรับผิดของนิติบุคคล
----(3) บทลงโทษ
----(4) การบังคับใช้กฎหมาย
----(5) มาตรการเสริมห้ามหักค่าใช้จ่ายทางภาษี
บรรณานุกรม
ภาคผนวก
-รายละเอียดการประชุมกลุ่มย่อย (Focus Groups)
-รายละเอียดการสัมมนารับฟังความคิดเห็น (Public Hearing)
-Phase 1 Questionnaire
-Phase 2 Questionnaire
-Phase 3 Questionnaire
สารบัญตาราง
-ตารางที่ 1 พัฒนาการของการของ OECD Guideline for Multinational Enterprisesเกี่ยวกับการต่อต้านการให้สินบนของบริษัทข้ามชาติ
-ตารางที่ 2 พัฒนาการของ OECD Guideline for Multinational Enterprisesเกี่ยวกับแนวปฏิบัติกับคู่ค้าของบริษัทข้ามชาติ
-ตารางที่ 3 เปรียบเทียบการช่วยเหลืออย่างไม่เป็นทางการและความช่วยเหลือทางกฎหมายซึ่งกันและกัน (MLA)
-ตารางที่ 4 เปรียบเทียบกฎหมายอนุวัติการของรัฐภาคี OECD Convention
-ตารางที่ 5 แสดงดัชนีความรับรู้การทุจริตภาครัฐ ประจำปี 2012 ในภูมิภาคเอเชีย – แปซิฟิก
-ตารางที่ 6 เปรียบเทียบความแตกต่างตามหลักการพื้นฐานของ OECD Convention และ UNCAC
-ตารางที่ 7 สรุปความสอดคล้องของพันธกรณีและภาระเพิ่มเติมตามหลักการพื้นฐานของ OECD Convention และ UNCAC สำหรับประเทศไทย
-ตารางที่ 8 สรุปเปรียบเทียบกฎหมายที่ใช้ในการอนุวัติการของรัฐภาคี OECD Convention
-ตารางที่ 9 แสดงแนวคิดการประเมินผลประโยชน์ของบริษัทไทยและบริษัทคู่แข่งจากการดำเนินกลยุทธ์แบบต่างๆ
-ตารางที่ 10 ข้อมูลประเทศนาเข้าที่สำคัญของไทย ประเทศคู่แข่งและ Corruption Perception Index (CPI)
-ตารางที่ 11 มูลค่าสินค้าส่งออกของประเทศไทย 15 อันดับ ในปี พ.ศ. 2555
-ตารางที่ 12 ข้อมูลสินค้าส่งออกอับดับที่ 1 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption PerceptionIndex (CPI): HS 8471 Automatic data processing machines; optical reader, etc
-ตารางที่ 13 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 2 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI): HS 2710 Petroleum oils, not crude
-ตารางที่ 14 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 3 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI):HS 8704 Trucks, motor vehicles for the transport of goods
-ตารางที่ 15 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 4 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI):HS 4001 Natural rubber, balata, gutta-percha etc
-ตารางที่ 16 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 5 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI):HS 8542 Electronic integrated circuits and microassemblies
-ตารางที่ 17 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 6 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI):HS 7108 Gold unwrought or in semi-manufactured forms
-ตารางที่ 18 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 7 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI):HS 8708 Parts & access of motor vehicles
-ตารางที่ 19 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 8 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI): HS 8703 Cars (includes station wagon)
-ตารางที่ 20 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 9 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index (CPI): HS 1006 Rice
-ตารางที่ 21 ข้อมูลสินค้าส่งออกอันดับที่ 10 ของไทยเปรียบเทียบประเทศคู่แข่ง และ Corruption Perception Index(CPI): HS 8415 Air conditioning machines, with motor-driven elements
-ตารางที่ 22 สรุปผลการประเมินความไม่พร้อมในการเข้าเป็นภาคีOECD Convention ของประเทศไทย
-ตารางที่ 23 แสดงความพร้อมด้านกฎหมายภายในประเทศเรียงตามข้อตกลงใน OECD Convention เปรียบเทียบกับ UNCAC
สารบัญภาพ
-ภาพที่ 1 แสดงขั้นตอนการทำคำขอ MLA ระหว่างหน่วยงานกลางและหน่วยงานผู้ปฏิบัติ
-ภาพที่ 2 แสดงขั้นตอนการช่วยเหลือทางกฎหมายซึ่งกันและกัน (MLA) เบื้องต้น
-ภาพที่ 3 แสดงขั้นตอนความร่วมมือระหว่างประเทศในทางอาญาระหว่างอัยการสูงสุดและเจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจของไทยกับต่างประเทศ
-ภาพที่ 4 แสดงความเชื่อมโยงระหว่างกระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 2 (Phase 2), รายงานติดตามการประเมิน (Follow-up Reports) และกระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 2 ทวิ (Phase 2bis)
-ภาพที่ 5 แสดงความเชื่อมโยงระหว่างกระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 3 (Phase 3), รายงานติดตามการประเมิน (Follow-up Reports) และกระบวนการติดตามตรวจสอบระยะที่ 3 ทวิ (Phase 3bis)
-ภาพที่ 6 แสดงขั้นตอนความร่วมมือระหว่างประเทศในทางอาญาระหว่างอัยการสูงสุดและคณะกรรมการ ป.ป.ช.ของไทยกับต่างประเทศ
ปกหลัง
หน่วยงานที่ให้ทุน
ศูนย์วิจัยกฎหมายและการพัฒนา คณะนิติศาสตร์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย